原材料退还给供应商（材料退回供应商流程）

今天给各位分享原材料退还给供应商的知识，其中也会对材料退回供应商流程进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

本文目录一览：

• 1、请问一下采购时开出支票给供应商,后来因为有问题退货给供应商,对方退回...
• 2、收到退货如何做会计分录
• 3、当月领用原材料下月退回如何做分录
• 4、料废退供应商
• 5、以低于购买价退回供应商,请问怎么做会计账务处理?

请问一下采购时开出支票给供应商,后来因为有问题退货给供应商,对方退回...

请问退货供应商的发票处理 2个方法，你可以收发票叫供应商补货，货补回来后把发票入账，第二个方法是你退货时直接也把发票退了，重新发货时再重新开发票过来。

借：应付账款—供应商 贷：主营业务收入 等 之后这张支票怎么处理，又转给谁，是否作废等，与你们没有关系了。如果要退票，找那个客户换一张支票就是了，科目，金额没有错误就都不用调整。

可以与对方沟通、发送正式函件。与对方沟通：要及时与对方沟通，询问原因，并要求对方履行合同，供货或者退还支票。

收到退货如何做会计分录

收到退货款说明是购进一方的业务：借：银行存款等科目，贷：库存商品等。科目，应交税费—应交增值税（进项税额）。

企业在经营过程中对外销售商品时，难免会出现退货的情况。

收到退款分录：收入退款，要开红字发票。根据红字发票做收入红字冲销凭证。借：现金等(红字)。贷：主营业务收入(红字)。贷：应交税金--增值税(红字)。

当月领用原材料下月退回如何做分录

1、退回仓库：借：原材料贷：生产成本—基本生产成本—直接材料车间退回材料的会计分录当月领用的材料退回一部分，两种方法做分录：第一种方法，红字冲销法。

2、退回领料，要做红字领料单，即做出库的红字进行处理。借：生产成本—直接材料（红字），贷：原材料（红字），不能做借材料—贷生产成本，这样虽然余额不影响。但出入库就不方便核对了。

3、退回领料的会计分录，要做红字领料单，即做出库的红字。\x0d\x0a借：生产成本－直接材料 红字\x0d\x0a贷：原材料 红字\x0d\x0a\x0d\x0a　企业会计准则应用指南未提到红字分录，却大量提到相反会计分录。

料废退供应商

1、退料 原材料退采购订单到供应商，需要SQE认定是我方责任还是供应商责任。以便确认费用算谁的。生产原材料退仓库，双方面对面交接前，需要质量部门再次检验材料是否完好，实物退回后，系统库存逆向回仓库。

2、工废成本，是指由于操作不当，工艺设计等内部原因造成的损失，比如工作质量不好，工作大意，没有按照要求加工等，此损失由企业自己承担。

3、合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机应分别建账反映。

4、退料人员开具[退料报告单]，写明退料理由(调试过程中不合格件交整机检验员负责确认，装配过程中不合格件交外购外协组确认)，交质检部严格审核，并对确认责任负责。

5、工废是指操作不当，工艺设计等内部原因造成的部件报废，此损失由企业自己承担。料废指的是原材料本来就有缺陷，此损失应由材料供应商来承担。

以低于购买价退回供应商,请问怎么做会计账务处理?

处理供应商退款 如果退货涉及到退款，则需要在凭证上记录供应商退款信息。退货会计需要制作一张退款凭证，记录退款日期、退款金额、供应商名称、退货单号等信息。

无论是低于原价或等于于原价，只要已入账且对方不开具红字发票，都要作为销售处理（其他业务收入），不能直接冲减原材料或低值易耗品。当低于原价时，无非其他业务成本大于其他业务收入。

付款退回的会计处理可以根据退款的原因和具体情况而有所不同。

首先做库存的减少：借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字）收到退货款：借：银行存款 借：应付账款（红字）上述分录未考虑税费问题。如果是一般纳税人，应由采购方开具红字信息单，销售方开具红字发票。

。全额退还的部分，作退货处理，要开具红字发票，进项税额作转出处理。2。半价退还部分，可作为管理不善的存货盘亏处理，退还的金额作为其他应收款，作供应商赔付，差额部分计入管理费用。

收到供应商退回的货款会计分录 借：银行存款 贷：应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理：在物资和发票账单同时到达的情况下。

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